政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/72562
English  |  正體中文  |  简体中文  |  Post-Print筆數 : 27 |  全文笔数/总笔数 : 113656/144643 (79%)
造访人次 : 51695307      在线人数 : 539
RC Version 6.0 © Powered By DSPACE, MIT. Enhanced by NTU Library IR team.
搜寻范围 查询小技巧：
  • 您可在西文检索词汇前后加上"双引号"，以获取较精准的检索结果
  • 若欲以作者姓名搜寻，建议至进阶搜寻限定作者字段，可获得较完整数据
    •  进阶搜寻


    请使用永久网址来引用或连结此文件: https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/72562


    题名: 金融機構董監事暨重要職員責任保險之機制 —以強化董事會效能為中心
    The Research on the Directors and officers Liability Insurance of the Financial Institution -- To strengthen the function of the Board of Directors
    作者: 李雅清
    贡献者: 林勳發
    李雅清
    关键词: 董監事責任保險制度
    董監事
    保險制度
    董事會
    公司治理
    日期: 2013
    上传时间: 2015-01-05 11:23:33 (UTC+8)
    摘要: 目前國際推廣之公司治理制度，非常重視董事會的專業能力，由於董事會是企業的幕後推手，舉凡公司長期策略、經營方向、任免高階主管等重大政策，莫不是董事會的權責，也攸關企業經營成效的良窳，因此如何提升董事會的效能，實為公司治理的共同課題。我國政府於1998年起開始，陸續宣導公司治理之重要性，並推動獨立董事、獨立監察人制度，以及制定符合國情之「上市上櫃公司治理實務守則」，引導國內企業強化公司治理，進而提升國際競爭力。依我國現行相關法令，董事除對公司負有忠實與注意義務外，對於第三人就公司業務之執行，如有違反法令致其受有損害時，對該第三人亦應與公司負連帶賠償之責。由於董事、監察人在人力、時間及所處環境等因素，難免會出現判斷失誤等情況，從而承擔重大的責任與風險，進而影響到部分專業人士擔任獨立董事之意願，董、監事暨重要職員責任保險制度可適時轉移董、監事之風險。故本研究以董、監事暨重要職員責任保險制度的規範為主軸，首先論述我國金融機構-金融控股公司、銀行業、證券商及保險業董、監事主要責任，其次探討對董事會職能的影響，最後對健全公司治理結構與落實公司管控的有效性，提出董、監事暨重要職員責任保險制度予以法制化之建議，以落實公司治理並提升董事會之效能。
    The current proposed company governance structure emphasizes the professional abilities of the board; as the board works behind the scenes of a corporation and is responsible for major policy and strategies such as a company’s long-term strategy, operational direction, hiring and firing high-level managers. These are all decisions that affect an organization’s performance, so improving the capability of the board is a joint issue with corporate governance. Since 1998, the nation’s government has continued to address the importance of corporate governance and promoted structures such as independent boards, independent supervisors, and “publicly traded company corporate governance guidelines” that fit national culture to guide the nation’s corporations in strengthening corporate governance and increasing global competitiveness. According to the nation’s current related legal regulations, the board is responsible for the loyalty and care of the company but also must pay damages to third parties and companies if the company causes damages due to illegal activity. As the board and supervisors may err due to elements such as labor, time, and environmental constraints in shouldering major responsibilities and risks, this has affected the desire for certain professionals to hold board and supervisory positions so critical employee responsibility insurance mechanisms can suitably transfer the risk of board or supervisory members. This study explores critical employee responsibility insurance standards as the main topic by first discussing the main responsibilities of board and supervisory members in the nation’s financial institutions such as financial holding companies, banks, security firms ,and insurance companies. We will then explore the board’s effect towards functions and finally propose suggestions to legalize critical employee responsibility insurance standards that promote healthy corporate governance structures to realize effective management of companies in order to appropriate corporate governance and increase the performance of boards.
    "第一章 緒論 1
    第一節 研究動機與目的 1
    第二節 研究內容與架構 4
    第三節 研究方法與限制 6
    第二章 我國金融機構董、監事主要責任之探討 9
    第一節 我國金融機構董、監事主要責任一般概述 10
    第一項 民事法上董、監事相關責任之規定 10
    第二項 刑事法上董、監事相關責任之規定 24
    第三項 行政法上董、監事相關責任之規定 29
    第二節 我國金融控股公司之相關法令規定 37
    第一項 民事法之規定 38
    第二項 刑事法之規定 38
    第三項 行政法之規定 41
    第三節 我國銀行業之相關法令規定 45
    第一項 民事法之規定 45
    第二項 刑事法之規定 46
    第三項 行政法之規定 51
    第四節 我國證券商之相關法令規定 58
    第一項 民事法之規定 58
    第二項 刑事法之規定 60
    第三項 行政法之規定 60
    第五節 我國保險公司之相關法令規定 62
    第一項 民事法之規定 62
    第二項 刑事法之規定 63
    第三項 行政法之規定 65
    第三章 董、監事暨重要職員責任保險 66
    第一節 董、監事暨重要職員責任保險之起源與發展 66
    第二節 董、監事暨重要職員責任保險之意義與性質 67
    第一項 責任保險的意義及特性 67
    第二項 董、監事暨重要職員責任保險之性質 69
    第三節 國外董、監事及重要職員責任保險概述 71
    第一項 英國法 72
    第二項 美國法 76
    第三項 英美法D&O保險制度概述 80
    第四節 我國現行董、監事暨重要職員責任保險之架構 85
    第一項 董、監事暨重要職員責任保險之意義及依據 85
    第二項 董、監事暨重要職員責任保險之保險利益 92
    第三項 董監事暨重要職員責任保險之當事人及關係人 94
    第四項 董、監事暨重要職員責任保險之承保範圍 99
    第五項 董、監事暨重要職員責任保險之除外不保事項 106
    第五節 我國現行董、監事暨重要職員責任保險之現況與發展 108
    第一項 概況 108
    第二項 核保注意事項 111
    第三項 董、監事受求償之現況 112
    第四項 董、監事受求償之個案分析 116
    第五項 小結 129
    第四章 董、監事暨重要職員責任保險對於我國金融機構董事會功能性之課題 132
    第一節 董事會功能之分工與功能性委員會 132
    第二節 董、監事暨重要職員責任保險內容對董事會運作之功能 146
    第一項 緣由 146
    第二項 董事會現行運作機制 147
    第三項 董、監事暨重要職員責任保險單部分內容對董 事會功能之探討 148
    第五章 董、監事暨重要職員責任保險對公司治理結構健全的影響 151
    第一節 公司治理概述 151
    第二節 我國現行公司治理現況 156
    第三節 董、監事暨重要職員責任保險對公司治理之影響 169
    第六章 結論與建議 174
    參考文獻 180
    附 錄 186
    表 目 錄
    表一 2013年上市櫃金融業者投保董監事責任險統計表 111
    表二 董、監事被訴類型彙總表 114
    第一章 緒論 1
    第一節 研究動機與目的 1
    第二節 研究內容與架構 4
    第三節 研究方法與限制 6
    第二章 我國金融機構董、監事主要責任之探討 9
    第一節 我國金融機構董、監事主要責任一般概述 10
    第一項 民事法上董、監事相關責任之規定 10
    第二項 刑事法上董、監事相關責任之規定 24
    第三項 行政法上董、監事相關責任之規定 29
    第二節 我國金融控股公司之相關法令規定 37
    第一項 民事法之規定 38
    第二項 刑事法之規定 38
    第三項 行政法之規定 41
    第三節 我國銀行業之相關法令規定 45
    第一項 民事法之規定 45
    第二項 刑事法之規定 46
    第三項 行政法之規定 51
    第四節 我國證券商之相關法令規定 58
    第一項 民事法之規定 58
    第二項 刑事法之規定 60
    第三項 行政法之規定 60
    第五節 我國保險公司之相關法令規定 62
    第一項 民事法之規定 62
    第二項 刑事法之規定 63
    第三項 行政法之規定 65
    第三章 董、監事暨重要職員責任保險 66
    第一節 董、監事暨重要職員責任保險之起源與發展 66
    第二節 董、監事暨重要職員責任保險之意義與性質 67
    第一項 責任保險的意義及特性 67
    第二項 董、監事暨重要職員責任保險之性質 69
    第三節 國外董、監事及重要職員責任保險概述 71
    第一項 英國法 72
    第二項 美國法 76
    第三項 英美法D&O保險制度概述 80
    第四節 我國現行董、監事暨重要職員責任保險之架構 85
    第一項 董、監事暨重要職員責任保險之意義及依據 85
    第二項 董、監事暨重要職員責任保險之保險利益 92
    第三項 董監事暨重要職員責任保險之當事人及關係人 94
    第四項 董、監事暨重要職員責任保險之承保範圍 99
    第五項 董、監事暨重要職員責任保險之除外不保事項 106
    第五節 我國現行董、監事暨重要職員責任保險之現況與發展 108
    第一項 概況 108
    第二項 核保注意事項 111
    第三項 董、監事受求償之現況 112
    第四項 董、監事受求償之個案分析 116
    第五項 小結 129
    第四章 董、監事暨重要職員責任保險對於我國金融機構董事會功能性之課題 132
    第一節 董事會功能之分工與功能性委員會 132
    第二節 董、監事暨重要職員責任保險內容對董事會運作之功能 146
    第一項 緣由 146
    第二項 董事會現行運作機制 147
    第三項 董、監事暨重要職員責任保險單部分內容對董 事會功能之探討 148
    第五章 董、監事暨重要職員責任保險對公司治理結構健全的影響 151
    第一節 公司治理概述 151
    第二節 我國現行公司治理現況 156
    第三節 董、監事暨重要職員責任保險對公司治理之影響 169
    第六章 結論與建議 174
    參考文獻 180
    附 錄 186
    表 目 錄
    表一 2013年上市櫃金融業者投保董監事責任險統計表 111
    表二 董、監事被訴類型彙總表 114
    "
    參考文獻: 一、中文文獻
    (一)書籍
    1.王澤鑑，民法概要，三民書局，2008年1月。
    2.王澤鑑，民法總則，三民書局，2008年10月。
    3.王文宇，公司法論，元照出版有限公司，2006年8月。
    4.王志誠、邵慶平、洪秀芬、陳俊仁合著，實用證券交易法，2013年
    9月。
    5.伍忠賢，公司治理的第一本書，商周出版社，2003年1月。
    6.林勳發，商事法精論，今日書局有限公司出版，民國94年10月
    修訂版。
    7.汪信君、廖世昌，保險法理論與實務，元照出版有限公司出版，2006
    年9月初版。
    8.易明秋，公司治理法治論，五南圖書出版股份有限公司，2007年2
    月。
    9.金(Kenneth A. Kim)、納夫辛格(John R. Nofsinger)，邱慈觀編譯，
    公司治理，台灣培生教育出版股份有限公司，2007年2月。
    10.吳樂群、周行一、施敏雄、陳茵琦、簡淑芬合著，公司治理-董事及
    監察人如何執行職務，財團法人證券暨期貨發展基金會，2003年11
    月。
    11.周伯翰，銀行法與金融控股公司法，2013年3月。
    12.劉連煜，新學林出版股份有限公司，2006年8月 初版1刷。
    13.賴英照，股市遊戲規則--最新證券交易法解析，2009年10月再版
    元照出版有限公司。
    14.財團法人證券暨期貨發展基金會，臺灣公司治理 CORPORATE
    GOVERNANCE IN TAIWAN，2013年11月。

    (二)期刊文章
    1.王文宇，從「公司管控」之觀點論如何加強董事權責，公司與企業
    法制，2000年。
    2.王文宇，從公司治理論董監視法治之改革，台灣本土法學雜誌，
    34期，2002年5月。
    3.王志誠，董事會功能性分工之法制課題，政大法學評論92期，
    民國95年8月。
    4.王志誠，董事會之地位及議事原理，月旦法學教室29期，
    民國94年3月。
    5.汪信君，董事責任保險之抑制機能與公司治理間之關係，月旦法學
    雜誌156期，2008年5月。
    6.李禮仲，美國公司法上「經營判斷原則」之法律效果與判例，民事
    法學新思維之開展-劉春堂教授六秩華誕祝壽論文集，元照出版有限
    公司。
    7.李永然、李宗憲，淺論「董事會單軌制」在我國實施的可行性，
    電工資訊雜誌第171期，民國94年3月。
    8.吳淑莉，論企業併購實務中董事之義務與責任，萬國法律，第145
    期，2005年2月。
    9.林國全，股份有限公司董事民事賠償責任之追究，月旦民商法雜
    誌，第1期，2003年9月。
    10.林仁光，公司法第二十七條法人董監事制度存廢之研究，臺灣大學
    法學論叢，第40卷第1期，2011年3月。
    11.林仁光，董事會功能性分工之法制課題－經營權功能之強化與內
    部監控機制之設計，臺灣大學法學論叢，第35卷第 1 期，
    2006年1月。
    12.林椿東，淺談董監事及重要職員責任保險，存款保險資訊季刊，
    民國101年6月，第25卷第2期。
    13.黃銘傑，公司治理與董監民事責任之現狀及課題-以外部董事制度
    及忠實、注意義務為中心，律師雜誌，第305期2月。
    14.陳彥良，董事義務責任的解構與建構—德國法制之借鏡，月旦法學
    雜誌第198期，2011年11月。
    15.郭大維，從公司治理之角度論我國獨立董事及審計委員會之法制
    化，輔仁法學31期，2006年6月。
    16.郭大維，英國公司治理法治之研究-以董事為核心，月旦法學雜誌
    151期，2007年12月。
    17.郭大維，從比較法之觀點探討我國現行公司董(監)事與重要職員責
    任保險制度，輔仁法學36期，2008年12月。
    18.廖淑惠，落實公司治理D&O責任險當後盾，2005，財團法人保險
    事業發展中心http://www.fsr.tii.org.tw)。
    19.廖玉惠，公司治理與監督角色-座談會報導二-從法律面談股東會及
    董事會之角色與責任，會計研究月刊237期，2005年8月。
    20.楊誠對先生，中央再保險公司出版，專業責任保險。
    21.劉連煜，董事責任與經營判斷法則，月旦民商法第17期。
    22.鄭惠之，公司治理與監督角色-座談會報導一-從財報資訊看經營團
    隊及董事會之角色與責任，會計研究月刊237期，2005年8月。
    23.盧世寧，現行D&O(公司董監事重要職員)責任保險之評析—兼評
    析公司法修正後之影響，台灣本土法學雜誌，43期，2003年2
    月。

    二、碩士論文
    1.王品惠，公司治理與董事責任保險關係之研究-兼析論獨立董事責任
    保險，東吳大學法研所 碩士論文，2005年7月。
    2.李欽財，銀行董事及重要職員責任保險與公司治理之研究，國立政
    治大學，經營管理碩士學程(EMBA) 碩士論文，2004年7月。
    3.林亭妤，董事責任補償制度之研究，國立臺北大學法律學系 碩士班
    論文，2012年7月。
    4.葉力旗，董監事及重要職員責任保險承保範圍及相關問題之研究，
    國立政治大學法律學系碩士論文，2005年7月。
    5.陳沁榆，公司經營者責任補償制度之研究，臺北大學法律學系 碩
    士論文，2012年7月。
    6.陳美姝，公司治理與董事及重要職員責任保險關係之研究，交通大
    學管理科學學程 碩士論文，2003年7月。
    7.陳賢德，證交法第20-1條及D&O責任保險對投資人求償訴訟之保
    護，國立臺灣大學會計學系 碩士論文，2004年7月。
    8.黃依翎，董事適用經營判斷法則調整之研究-以企業社會責任為核
    心，臺北大學法律學系 碩士論文，2012年7月。
    9.蔡佩君，董事及重要職員責任保險之研究，政治大學風險管理與
    保險研究所 碩士論文，1999年6月。
    10.楊欣怡，論董監事責任保險-從公司治理之實踐面出發，中正大
    學財經法律研究所 碩士論文，2004年7月。
    11.劉麒麟，論金融業之公司治理制度-銀行業內部控制與內部稽核問
    題之探討，世新大學法學院 碩士論文，2011年7月。
    12.李宜儒，「以信託關係論公司負責人之責任」，政治大學法律學系
    碩士論文，1997年。
    13.盧俊誠，「論股份有限公司董事之法律地位與權限—經營判斷法則之
    研究」，政治大學法律學系 碩士論文，1988年。
    三、英文文獻
    1. William,C.A., M.L. Smith, and P.C. Young, Risk Management and
    Insurance,553, McGraw-Hill, New York(1995).
    2. Black’s Law Dictionary (9th ed. 2009 ).
    3. Donald S.Malecki，1986，Commercial Liability Risk Management and Insurance.CPCU，I：386. Aparna Viswanathan, The companies Act 2006: Towards Shareholder Engagement and Streamlining the Decision-Making Process, 18(6) I.C.C.L.R.199,199(2007).
    4. IAN YOUNGMAN, DIRECTORS’ AND OFFICRS’ LIABILITY
    INSURANCE: A GUIDE TO INTERNATIONAL PRACTICE 144 (2ND
    ed.1999).
    5. Baker,Tom&Griffith,Sean J.The Missing Monitor in Corporate Governance: The Directors’& Officers’Libaility Insurer, 95 Geo. L. J. 1795 (2007).
    6. Core,John E.The Director’ and Officers’ Insurance Premium: An Outside Assessment of the Quality of Corporate Governance,16 J.L.Econ. & Org.449(2000).

    四、參考網站
    1.公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw。
    2.財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心網站
    (http://www.sfipc.org.tw )。
    3.中華公司治理協會 (http://www.cga.org.tw)。
    4.財團法人證券暨期貨發展基金會( http://www.sfi.org.tw )。
    5.臺灣證券交易所股份有限公司 (http://www.twse.com.tw)。
    6.財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心櫃買中心
    (http://www.otc.org.tw)。
    7.金融監督管理委員會證券期貨局
    (http://www.sfb.gov.tw)。
    8.金融監督管理委員會保險局
    (http://www.ib.gov.tw)。
    9.金融監督管理委員會銀行局
    (http://www.banking.gov.tw)。
    10.財團法人保險發展事業中心
    (http://insprod.tii.org.tw)。
    11.中華民國產物保險商業同業公會
    (http://www.nlia.org.tw)。
    描述: 碩士
    國立政治大學
    法學院碩士在職專班
    96961108
    102
    資料來源: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0096961108
    数据类型: thesis
    显示于类别:[法學院碩士在職專班] 學位論文

    文件中的档案:

    档案 大小格式浏览次数
    index.html0KbHTML2583检视/开启


    在政大典藏中所有的数据项都受到原著作权保护.


    社群 sharing

    著作權政策宣告 Copyright Announcement
    1.本網站之數位內容為國立政治大學所收錄之機構典藏，無償提供學術研究與公眾教育等公益性使用，惟仍請適度，合理使用本網站之內容，以尊重著作權人之權益。商業上之利用，則請先取得著作權人之授權。
    The digital content of this website is part of National Chengchi University Institutional Repository. It provides free access to academic research and public education for non-commercial use. Please utilize it in a proper and reasonable manner and respect the rights of copyright owners. For commercial use, please obtain authorization from the copyright owner in advance.

    2.本網站之製作，已盡力防止侵害著作權人之權益，如仍發現本網站之數位內容有侵害著作權人權益情事者，請權利人通知本網站維護人員(nccur@nccu.edu.tw)，維護人員將立即採取移除該數位著作等補救措施。
    NCCU Institutional Repository is made to protect the interests of copyright owners. If you believe that any material on the website infringes copyright, please contact our staff(nccur@nccu.edu.tw). We will remove the work from the repository and investigate your claim.
    DSpace Software Copyright © 2002-2004  MIT &  Hewlett-Packard  /   Enhanced by   NTU Library IR team Copyright ©   - 回馈