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https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/51005
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Title: | 論內線交易之刑事審判 The research on insider trading of criminal trial |
Authors: | 吳彩雲 Wu, Tsai Yun |
Contributors: | 何賴傑 吳彩雲 Wu, Tsai Yun |
Keywords: | 內線交易 刑事審判 |
Date: | 2010 |
Issue Date: | 2011-09-29 18:28:20 (UTC+8) |
Abstract: | 關於內線交易之金融犯罪,學者提出長時性、隱藏性、鉅額性與結構性等特性的說法,確實點出問題的重心所在。從刑事審判實務的觀點而言,金融犯罪所具有特性,如:卷證資料之浩繁、法律規範之不明確、結構型與智力型職業犯罪、案件高度受社會矚目、偵審人員專業人力不足及公正專業鑑識機制有待建立等,造成金融犯罪之刑事審判所面臨的最大困境。
金融犯罪問題之司法審判既然備受爭議,我國法制認為應由法官負其責,作為最接近犯罪事實發生時點的第一審,如何有效運用審理技巧認事用法。我國審判實務分案係分給受命法官,案件管考及裁判書製作由受命法官負責,兼以案件依法係由受命法官行準備程序整理爭點後,始送交合議庭審判。受命法官的辦案能力與審理技巧,成為關注的焦點。
金融犯罪行為破壞整體金融秩序及市場秩序,進而影響經濟發展及國際間之競爭力,而認為對於金融犯罪之處罰規定所欲保護法益並非屬於個人法益之「財產法益」,而屬於整體法益之「整體金融秩序」,故討論財經犯罪之規範時,應將形式上「整體金融秩序」整體法益還原為實質上「財產犯罪」之個人法益,因「內線交易」行為真正起訴比例不高,進入審判程序相關案例而言,程序進行總是曠日費時,追究其原因,除案件真實具有隱蔽性而使證據不足,司法人員專業素養有待加強外,社會文化亦為主因。
從我國刑法的三大基礎,即罪刑法定主義、法益保護主義及責任原則,探討檢察官之舉證責任、終結偵查處分等與法院澄清義務之關聯,並就內線交易是否予以犯罪化予以討論,評析刑事審判實務案例。金融犯罪特性與刑事審判困境、人頭戶操縱股價犯罪之關聯性及金融犯罪重刑化趨勢評析。第一審法院刑事案件準備程序與審理程序:起訴前與移審時程
3
序、準備程序之功能與檢討、審理程序及從司法實務檢視博達公司等之刑事責任。
準備程序之功能與檢討:準備程序之功能(準備程序階段篩選無證據能力之證據、過濾案件與整理爭點)、準備程序之內容(法律規定與實務運作、證據能力有無調查及我國準備程序之檢討)。證據能力有無調查因素:審理規則之公開與共識之形成、卷證資料索引之製作、證據能力之處理與證據資料函調、爭點之整理及法庭秩序維護及強化準備程序。集中審理、詰問證人與鑑定證據、證據調查與辯論程序期日之分離及證據能力與證據排除。從司法審判探討犯罪事實歷程、法院判決與法律適用及案例評析。 "第一章 緒論 ---------------------------------------1
第一節 研究動機與目的-------------------------------1
第一項 研究動機------------------------------------1
第二項 研究目的------------------------------------3
第二節 研究範圍與研究方法---------------------------5
第一項 研究範圍----------------------------------- 5
第二項 研究方法與限制-------------------------------7
第三節 論文結構------------------------------------8
第二章 論內線交易之犯罪成立要件---------------------10
第一節 內線交易之構成要件與保護法益------------------10
第二節 行為主體-內線交易之內部人-------------------- 13
第三節 行為客體與行為------------------------------17
第四節 正犯、共犯與消息受領人-----------------------19
第五節 消息重大性與公開之認定-----------------------22
第六節 二○一○年新修正內線交易構成要件解析-內線交易
重大消息的明確性與實際知悉------------------27
第一項 修正條文內容簡介---------------------------27
第二項 台灣法制與司法實務見解的發展-----------------31
第三項 小結--------------------------------------35
II
第三章 關於內線交易外國立法例---------------------36
第一節 美國法制---------------------------------36
第一項 美國證券交易法--------------------------- 36
第二項 美國法制規定與司法實務見解----------------- 39
第二節 歐盟與德國------------------------------- 43
第三節 歐盟與英國法制--------------------------- 45
第一項 歐盟指令------------------------------- 45
第二項 英國法制------------------------------- 47
第三項 小結----------------------------------- 49
第四節 美國、歐盟及瑞士法比較-------------------- 50
第一項 內線交易禁止所規範之人-------------------- 50
第二項 關於內線交易之定義------------------------ 51
第三項 小結-------------------------------------- 51
第四章 我國內線交易審判實務-------------------------52
第一節 違反證券交易法案件審判實務常見問題--------52
第一項 證據能力之有無------------------------57
第二項 行為主體之認定------------------------56
第三項 違反證券交易法之認定------------------58
第四項 常見之操縱(炒作)手法----------------61
第五項具體個案------------------------------65
第六項小結----------------------------------68
第二節 博達公司案例事實--------------------------69
III
第一項 從審計觀點探討博達公司之資金流向--------70
第一款 企業舞弊定義與造成舞弊之原因-----------70
第二款 博達公司63億現金與銀行存款之犯罪事實—72
第二項 小結------------------------------------80
第三節 訊碟公司案例事實-------------------------81
第四 節 燦坤公司案例事實-------------------------91
第一項 實務見解------------------------------94
第二項 本案爭點評析-------------------------102
第三項小結----------------------------------109
第五章 我國金融犯罪之特性---------------------------110
第一節金融犯罪特性與刑事審判困境------------------110
第一項 卷證資料之浩繁與案件高度社會矚目----------112
第一款 卷證資料之浩繁--------------------------112
第二款 案件高度社會矚目-----------------------113
第二項 法律規範之不明確--------------------------115
第三項 結構性、智力型與財產上之職業犯罪----------117
第四項 偵審人員專業能力之不足與公正專業鑑識機制有待
建立--------------------------------------119
第一款 偵審人員專業能力不足---------------------119
第二款 公正專業鑑識機制有待建立-----------------121
第二節 人頭戶與操縱股價犯罪之關聯性-----------------123
第一項人頭戶意義---------------------------------123
IV
第二項 人頭戶與操縱股價之關係--------------------126
第三項 人頭戶刑事責任----------------------------131
第三節 內線交易重刑化趨勢及評析--------------------134
第四節 刑事準備程序與刑事證據----------------------144
第一項 刑事準備程序中事實之爭點------------------144
第二項 刑事證據之裁判原則------------------------147
第一款 違法取證之效果--------------------------147
第二款 證據調查原則----------------------------151
第三款 準備程序與證據能力之關係----------------152
第六章 結論-----------------------------------------157
第一節 對我國內線交易防制機制的建議----------------160
第一項 採取行政處罰的可行性----------------------160
第二項 賦予證券主管機關行政調查權----------------161
第三項 專業法庭的設立----------------------------162
第二節 其他防制對策的建議--------------------------163
第一項 建全資訊公開制度--------------------------163
第二項 強化證券業者的自律規範與教育宣導-------------164
參考文獻-------------------------------------------165
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Reference: | (一) 著作 刑事法類 1. 王兆鵬,刑事訴訟法講義,自版,元照出版公司,2006年9月。 2. 王兆鵬,刑事被告的憲法權利,元照出版公司,2005年4月。 3. 林山田,刑法通論(上)、(下),自版,2005年9月。 4. 林山田,刑法各罪論(上)、(下),自版,2005年9月。 5. 林山田,刑事程序法,五南圖書出版公司,2004年9月。 6. 林山田,經濟犯罪與經濟刑法,自版,1987年。 7. 林鈺雄,刑事訴訟法(上)、(下),自版,元照出版公司,2007年9月。 8. 林俊益,刑事訴訟法概論(上)、(下),新學林出版公司,2006年9月。 9. 林東茂,經濟犯罪之研究,中央警官學校犯罪防治學系,1987年。 106. 廖有錄、林俊清,證券市場犯罪之研究,中央警察大學犯罪防治學報第6期,2005年。 107. 廖柏蒼、王姿婷、謝佩蓉,債務清理法草案對會計師之衝擊-以力霸案中會計師法律責任為例,會計研究月刊260期,2007年7月。 108. 賴英照,內線交易的基礎理論,月旦法學雜誌第123期,2005年8月。 109. 賴英照,論內線交易之內部人,法官協會雜誌,2005年12月。 110. 蘇秀玲、簡淑芬,證券交易法第一五七條修正之檢討與建議,月旦法學雜誌第92期,2003年1月。 111. 謝碧珠,以博達案為例談財經犯罪裁判關鍵問題之深究-從不同角度看財經犯罪之裁判或起訴,律師雜誌,2007年3月。 112. 黃銘傑、廖大穎、王志誠、曾宛如,賴源河教授七秩華誕祝壽學術研討會-力霸事件經緯,2007年5月。 113. 黃銘傑,管窺力霸風暴中所暴露之公司治理與金融監理問題,月旦財經法學雜誌第8期,2007年。 114. 臺灣證券交易所,現貨市場與期貨市場監視制度中防止操縱與內線交易之研究報告,1998年12月。 18.蔡墩銘,刑事訴訟法概要,三民書局,2005年3月。 28. 黃朝義,修法後準備程序運作之剖析與展望,月旦法學雜誌,2004年10月。 115. 臺灣證券交易所,內線交易刑事責任再解析-從實際案例探討之研究報告,2001年9月。 116. 臺灣證券交易所,加強防制內線交易之探討之研究報告,2004年12月。 (四) 外國資料 文資料 1. 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Description: | 碩士 國立政治大學 法學院碩士在職專班 95961204 99 |
Source URI: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0095961204 |
Data Type: | thesis |
Appears in Collections: | [法學院碩士在職專班] 學位論文
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