政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/99617
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    题名: 銀行授信行為違背職務之研究 —以銀行法第125條之2為中心
    A Study on Criminal Liability of Article 125-2 Banking Act: Focused on Criteria Regarding Duty Violation of Bank`s Responsible Person and Staff Member
    作者: 王芷涵
    Wang, Chih Han
    贡献者: 許恒達
    Hsu, Heng Da
    王芷涵
    Wang, Chih Han
    关键词: 銀行法125條之2
    銀行法背信罪
    違法授信
    違背職務
    授信風險
    Article 125-2 of Banking Act
    Crime of Trust Breaching Under the Banking Act
    Illegal Credit-Providing
    Duty Violation
    Credit Risk
    日期: 2016
    上传时间: 2016-08-03 10:16:50 (UTC+8)
    摘要: 銀行法第125條之2中「違背職務」要件之解釋在實務上分歧甚大,當涉及授信行為時,涉及複雜商業實務與認定,則更顯難解。因此,於第二章中,本文自財務金融領域的觀點,提出授信的定義、種類與目的,分析授信之相關風險與風險因子之判讀方式,並詳介授信實務之流程、職責分配及規範類型,期能描繪出銀行授信行為於真實世界中的輪廓。在第三章中,本文自法律領域的觀點,分析銀行法背信罪之立法背景、與普通背信罪的關聯、各構成要件的解釋。並針對其中「違背職務」要件的解釋爭議,篩選出若干具有代表性的判決用以後續之分析。在第四章中,本文結合了財務金融領域及法律領域的觀點,提出了本文見解。首先,本文援引了德國學者Hefendehl的集體法益與累積犯理論,認為本罪的保護法益為「人民對銀行制度的信賴」,而銀行財產則僅為「個別累積效果的」明文化規定,亦即保護法益的中介載體。接著本文復援引容許風險之概念,主張應實質判斷個案之授信行為是否已逾越容許風險,藉以判斷是否構成違背職務。最後,本文提出了四階層的具體化判準,並指出在實質判斷風險之存否與高低時,應以巴塞爾協定提出的內部評等法,借 EL=PD×LGD×EAD 之公式協助吾人判斷,至於各該風險因子之判讀,亦應參考本文第二章所提及的若干財務金融知識,以做出最合於現實法益變動的判斷。
    參考文獻: 一、 中文部份
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    (三) 學位論文
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    王粹馨,商業銀行如何檢視信用評等表之良窳,國立中央大學財務金融學系碩士在職專班碩士論文,2003年。
    朱春美,應用德爾菲法與層級分析法探討銀行房屋貸款授信準則之研究,國立臺北科技大學工業工程與管理系EMBA班碩士學位論文,2014年6月。
    江惠櫻,銀行對企業授信決策考量因素與授信品質之關係,靜宜大學企業管理學系碩士論文,2001年5月。
    吳文科,銀行中小企業授信評分系統研究—某銀行小型企業授信實證分析,國立中山大學管理學院高階經營碩士學程在職專班碩士論文,2009年7月。
    吳志強,經濟刑法之背信罪與特別背信罪之再建構,國立臺灣大學法律學院法律學研究所碩士論文,2011年6月。
    吳俊儒,中小企業信用評等模式之研究,輔仁大學應用統計學研究所碩士論文,2002年。
    吳英志,如何量計信用風險:一個市場基礎模式的實證研究,天主教輔仁大學金融研究所在職專班碩士論文, 2006年7月。
    李振貴,台灣企業內部控制與內部稽核因素之研究 - AHP 方法之運用,國立台灣科技大學財務金融所碩士在職專班碩士學位論文,2008年6月。
    林木振,銀行授信業務內部控制機制之個案研究,國立台灣科技大學財務金融所碩士在職專班碩士學位論文,2013年1月。
    林育良,關係人往來因素影響逾期放款之研究—以台灣上市上櫃銀行為例,世新大學經濟研究所碩士論文,2005年。
    林譽恆,經濟犯罪與金融機構違法授信之研究,國立臺灣大學法律學院法律學研究所碩士論文,2006年1月。
    唐士淵,銀行法背信罪之研究,國立政治大學法學院碩士在職專班碩士論文,2014年7月。
    袁曉君,違法授信的刑事責任,私立中原大學財經法律學系碩士學位論文,2000年7月。
    馬修偉,商業銀行對中小企業授信評估研究之個案探討,國立暨南國際大學經營管理碩士學位學程在職專班碩士論文,2002年6月。
    張添順,本國銀行不良授信問題之研究,南華大學管理研究所碩士論文,2002年1月。
    張雁萍,問題放款的形成、解決途徑與執行效果,國立中央大學財務金融研究所碩士論文,2002年6月。
    張錫麟,銀行對企業短期放款利率與信用評等要素之關係研究,國立高雄第一科技大學財務管理研究所碩士論文,2002年6月。
    莊欣霖,應用羅吉斯迴歸構建銀行放款信用評等模式,國立交通大學工業工程與管理系碩士論文,2002年6月。
    許英傑,台灣中小企業授信評估實務之研究,東吳大學會計學系碩士在職專班碩士論文,2014年6月。
    郭立程,如何分析財報資訊以提早發現逾期放款之關鍵因素-以個案YHI公司為例,國立中山大學高階經營碩士班碩士論文,2012年。
    郭智安,累積危險行為於犯罪構成上的意義,國立臺灣大學法律學院法律學研究所碩士論文,2014年7月。
    陳怡榕,當前金融機構企業授信作業風險之研究—以H銀行為例,逢甲大學電子商務碩士在職專班碩士論文,2012年5月。
    陳淑媛,新巴塞爾資本協定下信用風險評等與財務危機預警模型於銀行授信決策之應用,德明財經科技大學資訊科技與管理研究所碩士論文,2012年6月。
    陳鐶仁,銀行法上關係人授信法制問題之研究,國立政治大學法學院碩士在職專班碩士論文,2002年7月。
    彭雅蘭,銀行徵信流程之探討—以C銀行法人金融業務為例,國立政治大學商管專業學院碩士學位碩士學位論文,2012年7月。
    曾郁惠,中小企業授信信用評分表與授信品質之因素探討—以C商業銀行為例,元智大學管理研究所碩士論文,2008年6月。
    游金華,銀行徵信機制對授信品質影響之研究—以台灣銀行個案分析為例,朝陽科技大學財務金融系碩士論文,2002年。
    黃柏榮,台灣地區銀行以非財務構面評估中小企業貸款授信風險模式,中華大學工業管理學系碩士班碩士論文,2002年7月。
    黃種甲,公司負責人風險行為的背信評價,國立臺灣大學法律學院法律學研究所碩士論文,2015年7月。
    楊生期,企業授信評分表之重建—以國內某商業銀行為例,逢甲大學經營管理碩士在職專班碩士論文,2005年12月。
    廖豐業,銀行企業授信風險評估與風險管理機制之研究—以個案銀行之鐵研科技授信案為例,國立中央大學財務金融學系碩士論文,2009年6月。
    劉勝康,銀行對中小企業授信風險之研究—以T銀行為例,朝陽科技大學保險金融管理系碩士論文,2013年5月。
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    立法院公報第92卷第15期院會紀錄。
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    行政院金融監督管理委員會100年6月9日金管銀法字第10000139970號函。
    行政院金融監督管理委員會92年8月6日台財融(五)字第0925000398號函。
    行政院金融監督管理委員會93年9月21日金管銀(一)字第0938011606號函。
    行政院金融監督管理委員會95年12月20日金管銀(四)字第09540009500號函。
    行政院金融監督管理委員會98年8月24日金管銀外字第09850003180號函。
    行政院金融監督管理委員會100年1月28日金管銀外字第09900145260號函。
    金融監督管理委員會96年1月4日金管銀(三)字第09500502870號函。
    金融監督管理委員會99年1月28日金管銀法字第09910000190號函。
    財政部68年9月22日台財錢字第20889號函。
    財政部72年4月27日台財融字第16061號函。
    財政部81年3月3日台財融字第 810016604 號函。
    財政部82年9月22日台財融字第82153859號函。
    財政部83年4月7日台財融字第832300624號函。
    財政部85年8月21日台財融第85535236號函。
    財政部90年11月21日台財融(一)字第0901000233號函。
    財政部91年1月16日台財融(一)字第0918010067號函。
    經濟部90年12月12日經(90)商字第09002262150號函。

    (五) 法院判決
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    最高法院100年台上字第6444號刑事判決。
    最高法院100年台上字第786號刑事判決。
    最高法院101年台上字第3392號刑事判決。
    最高法院101年台上字第5879號刑事判決。
    最高法院102年台上字第3046號刑事判決。
    最高法院75年台上字第7015號判決。
    最高法院76年台上字第5580號判決。
    最高法院81年台上字第3434號判決。
    最高法院85年台上字第5202號刑事判決。
    最高法院85年台上字第530號刑事判決。
    最高法院98年台上字第3501號刑事判決。
    最高法院98年台上字第4191號刑事判決。
    最高法院98年台上字第72號刑事判決。
    最高法院99年台上字第877號刑事判決。
    臺北地方法院96年重訴字第115號刑事判決。
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    臺灣高等法院102年金上重訴字第46號刑事判決。
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    臺灣高等法院94年上易字第1793號刑事判決。
    臺灣高等法院95年金上重訴字第10號刑事判決。
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    臺灣高等法院98年金上重訴字第59號刑事判決。
    臺灣高等法院99年金上重訴字第29號刑事判決。
    臺灣高等法院99年金上訴字第35號判決。
    臺灣高等法院99年重上字更(一)第7號刑事判決。
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    臺灣高等法院高雄分院99年金上訴字第1號刑事判決。
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    資誠企業管理公司,銀行風險管理實務範本總論大綱及案例彙編,行政院金融監督管理委員會銀行局、中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、金融聯合徵信中心,頁5-6,擷取自:http://www.ba.org.tw/PublicInformation/Detail/837?enumtype=ImportantnormType&type=303d023c-2b81-4cd2-8967- 3dceb305fea6&returnurl=%2FPublicInformation%2FImportantSpec%3Ftype%3D303d023c-2b81-4cd2-8967-3dceb305fea6,最後瀏覽日:2016年3月28日。
    鄭聰彬,信用衍生性商品簡介,玉山銀行雙月刊,75期,擷取自:https://www.esunbank.com.tw/about/795.essay,最後瀏覽日:2016年5月1日。
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    描述: 碩士
    國立政治大學
    法律科際整合研究所
    103652002
    資料來源: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G1036520022
    数据类型: thesis
    显示于类别:[法律科際整合研究所] 學位論文

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