政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/87855
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    Title: 運用會計資訊預測股票異常報酬─台灣地區股市的實證研究
    Authors: 許嘉琳
    Contributors: 陳錦烽
    許嘉琳
    Keywords: 預測模型
    異常報酬
    Date: 1995
    Issue Date: 2016-04-29 09:16:48 (UTC+8)
    Abstract: 會計資訊的最高品質即為「決策有用性」，以證券投資而言，投資人是否真能經由會計資訊之分析獲得超額報酬，乃為會計資訊的功能之一。由於國內先前研究對會計資訊是否可得到異常報酬之結論並不一致，且企業之風險因素則從未納入模式加以考量，究竟盈餘及非盈餘資訊是否具有資訊內涵，並可協助投資者衡量企業之風險，進而預測股票異常報酬？
    Reference: 一、中文部分
    l.王慶昌，上市公司財務比率與股票報酬關係之研究兼論本益比之應用分析，國立台灣大學財務金融學研究所碩士論文，民國八十年。
    2. 田富彰，運用財務資訊預測異常報酬之研究，國立成功大學會計研究所未出版碩士論文，民國八十三年六月。
    3. 何大龍，台灣股市主要產業股價指數可預測性之探討，國立台灣大學財務金融研究所未出版碩士論文，民國八十二年六月。
    4. 李華玉，台灣股票價格資訊內容研究，國立台灣大學會計研究所未出版碩士論文，民國八十一年六月。
    5. 吳瑞源，財務比率預測每股盈餘能力之研究，國立政治大學會計研究所未出版碩士論文，民國八十一年七月。
    6. 林才熙，以技術分析方法之獲利性檢定臺灣股市之弱式效率━CRISMA 交易系統之研究，國立台灣大學商學研究所未出版碩士論文，民國七十九年六月。
    7. 林立文[""銀行業財務分析之研究━財務比率與股票超額報酬關聯性之實證分析J 國立台灣大學會計研究所未出版碩士論文，民國83 年6 月。
    8. 周文玲，臺灣主要產業上市股票價格波動之研究，國立政治大學國際貿易研究所未出版碩士論文，民國七十九年七月。
    9. 邱玉玫，運用財務報表分析預測股票超額報酬之研究，國立台灣大學會計研究所未出版碩士論文，民國八十一年六月。
    1. 10. 林秀娟、張紹勳， SAS/PC 統計分析與實務應用，松崗電腦圖書資料股份有限公司，民國八十三年初版五刷。
    2. 1 1.林美花，財務報表資訊與股票投資報酬率關係之研究，第四屆會計理論與實務研討會未出版論文，民國八十一年十月。
    3. 12. 林財源，財務報表分析，作者自印，民國七十九年十二月初版。
    4. 13. 陳江明，臺灣股票市場報酬率之預測模型━平均數復歸行為之應用，國立中央大學財務管理研究所未出版碩士論文，民國八十二年五月。
    5. 14 . 陳隆麒，現代財務管理，華泰書局，第四版，民國七十七年八月。
    6. 15. 張光文，會計資訊與系統風險━台灣地區股市的實證研究，東吳大學商學研究所未出版碩士論文，民國八十年六月。
    7. 16. 楊宗儒，運用財務比率建立股票投資績效評估模式之研究，淡江大學金融研究所未出版碩士論文，民國七十五年。
    8. 17. 楊淑如，股票基本分析指標獲利性之研究━公司因素，國立台灣大學財務金融研究所未出版碩士論文，民國八十一年六月。
    9. 18 . 潘志青，財務比率對未來會計盈餘及市場報酬變化之研究，國立政治大學會計研究所未出版碩士論文，民國八十三年六月。
    10.19. 鄭雅仁，台灣股市弱式效率市場之再驗證，國立台灣大學財務金融研究所未出版碩士論文，民國八十三年六月。
    11.20. 顏月珠，商用統計學，三民書局，民國七十七年三月。

    二、外文部分
    1.Ball, R., and P. Brown, An Empirical Evaluation of
    Accounting Income Numbers, Journal of Accounting Research
    (Autumn, 1968), 159-178.
    2.Dickey, David A. and Wayne A. fuller, ikelihood ratio statistics for autoregressive Time Series with a Unit Root, Journal of American statistical Association 74, 159-178.
    3. Foster, George, Financial Statement Analysis, Englewood Cliffs, NJ: Prentice-Hall, 1986.
    4. Grei g, A. , Fundamental Analysis and Subsequent Stock Returns, Journal of Accounting and Economics (1992), 413-442.
    5.Hay Y. Chung and Jeong-Bon Kim, Financial Statement Analysis and the Profitability of Risk-Based Investment Strategy: Evidence from the Korea Stock Exchange, Advances In International Accounting (1994),117-132.
    6.Hochman, S., The Beta Coefficient: An Instrumental Variabies Approach,In Research in Finance, (1993), ed. H. Levy, 123-151, Greenwich, CT: JAI Press.
    7.Hodric, Robert J., dividend Yield and Expected Stock Returns: Alternative Procedures for Inference and Measurement, Financial departmemt working Paper No. 88, (1991), Northwestern University.
    8.Hodric, Robert J., dividend Yield and Expected Stock Returns: Alternative Procedures for Inference and Measurement, The Review of Financial Studies, (1991),357-386.
    9.Holthausen, Robert R. and David F. Larcker, The Prediction of Stock Returns Using Financial Statement Information, Journal of Accounting and Economics (1992), 373-411.
    10. Jegadeesh, Narasimhan, Evidence of Predictable Behavior of security Ret urn s, Journal of finance 45 (1990), 8 8 1 - 898.
    11.Jegadeesh, Narasimhan, Seasonality In stock Price mean
    reversion: Evidence from the U. S. and the U. k., Journal of
    finance Vol 46 No.4 (1 9 9 1 ), 1 4 2 7 - 1 44 5 .
    12.Larcker, David F., Discussion of Accounting Measurement,
    Price-Earnings Ratios, and the Information Content of Security Prices , Journal of Accounting and Research (1989), 147-152.
    13.Lev, B., On the Usefulness of Earnings: Lessons and Directions from Two Decades of Empirical Research, Journal of Accounting Research (Supplement, 1989).
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    16.Ou, J. A. and S . H. Penman, Accounting Measurement, Price earnings Ratios, and the Information Content of Security Prices, Journal of Accounting Research (1989),111-144 .
    17.Pruitt, Stephen W., and Richard E. white, The CRISMA Trading system: Who says Technical Analysis Can`t Beat the Market?, Journal of Portfolio Management (Sep.1988), 55-58.
    18.Sharpe, W. F. Capital Asset Prices: A Theory of Market
    Equilibrium under Condition of Risk, The Journal of Finance
    (September, 1964),425-442.
    19.5tober, T., Summary Financial Statement Measures and
    Analysts` Forecasts of Earnings, Journal of Accounting and
    Economics (1992),347-372.
    Description: 碩士
    國立政治大學
    會計學系
    Source URI: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#B2002003086
    Data Type: thesis
    Appears in Collections:[Department of Accounting] Theses

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