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https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/59465
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| Title: | 證券交易法中背信罪之探討
A Study of the Crime of Trust Breaching under the Securities and Exchange Law |
| Authors: | 楊智勝 |
| Contributors: | 劉連煜
楊智勝 |
| Keywords: | 背信
受託人義務
經營判斷法則
關係企業
非常規交易
法條競合
breach of trust
fiduciary duties
the business judgment rule
affiliated enterprises
non-arm`s length transaction
law competition |
| Date: | 2012 |
| Issue Date: | 2013-09-02 17:00:46 (UTC+8) |
| Abstract: | 證券交易法之非常規交易罪、特別背信罪及違法貸款罪3罪，自刑法背信罪可罰性之核心基礎「背信行為」觀之，本質上均屬「違反信任關係」之犯罪，可統稱為「證券交易法中之背信罪」。
本文先探討刑法背信罪之本質、背信行為之內涵、背信意圖之功能及經營判斷法則在背信罪之運用，再分析非常規交易罪、特別背信罪及違法貸款罪3罪之法益、構成要件，兼論非常規交易罪與違法貸款罪在關係企業適用之限制、經營判斷法則在非常規交易罪之運用、特別背信罪之立法必要性及各罪彼此競合時之法律適用。最後植基於以上之分析作成結論，盼能提供相關領域者另一個思考面向。
A conduct of trust beaching is the base and core in the criminal punishablity of the Criminal Code of the Republic of China. In this sense, the non-arm`s lengh transaction, the special breach of trust, and the illegal loaning are all crimes of trust breaching. And these crimes can be called "the crimes of trust breaching under the Securities and Exchange Law in this country".
In this research, the author first focuses on the intrinsic quality of the crime of trust breaching, the substance of an act of trust breaching, the function of intent of trust breaching, and the application of the business judgment rule to the crime of trust breaching case. Furthermore, the legal interest and the component elements of the above-mentioned crimes are analyzed.
The author also discusses the following four issues: (1) the restrictions on applying the crime of non-arm`s length transation and illegal loaning, in the case that a controlling company has exercised control over its affiliated company and paid an appropriate compensation; (2) the application of the business judgment rule on the crime of non-arm`s length transaction case; (3) the necessity of the legislation in the crime of the special breach of trust; and (4) the law competition of the above-mentioned crimes.
By bringing up the above analyses, the author intends to present a different point of thinking for those researchers who are interested in the field.
"第一章 緒論 1
第一節 研究動機與目的 1
第二節 研究方法與範圍 8
第二章 背信罪之探討 10
第一節 前言 10
第二節 背信罪之本質 10
第三節 背信罪之構成要件分析 15
第一項 客觀構成要件 15
第一目 行為主體 15
第二目 違背任務之行為18
第一款 背信行為之內涵 18
第二款 背信行為之判斷標準 19
第三目 致生損害於本人之財產或其他利益之結果 20
第二項 主觀構成要件 21
第一目 故意 21
第二目 意圖 22
第一款 得利意圖與損害意圖 22
第二款 背信意圖之功能 23
第四節 經營判斷法則在背信罪之運用 27
第一項 公司負責人之受託人義務 27
第二項 經營判斷法則 31
第一目 經營判斷法則之意義 31
第二目 經營判斷法則之原理 32
第三目 經營判斷法則之適用要件 33
第四目 經營判斷法則之推定及其效果 37
第五目 經營判斷法則之引進 39
第三項 經營判斷法則在背信罪之運用 48
第五節 小結 54
第三章 非常規交易罪之探討 57
第一節 前言 57
第二節 非常規交易罪之法律明確性 58
第三節 非常規交易罪之保護法益 60
第四節 不合營業常規與不利益經營 65
第一項 關係企業與關係人交易 65
第一目 關係企業之定義 65
第二目 關係人交易之意義及特性 66
第二項 美國與德國之關係企業規範 69
第一目 美國關係企業規範 70
第一款 揭穿公司面紗原則 71
第二款 深石原則 75
第三款 控制股東之忠實義務原則 76
第二目 德國關係企業規範 83
第一款 德國關係企業之法制架構 83
第二款 德國股份法第311條、第317條之補償、損害賠償責任 84
第三項 非常規交易之認定規範 87
第四項 公司法第369條之4第1項「不合營業常規或其他不利益之經
營」之詮釋 99
第一目 不利益經營之意義 99
第二目 不合營業常規之意義 101
第三目 不合營業常規與不利益經營之關係 105
第五節 非常規交易罪之構成要件分析 107
第一項 客觀構成要件 107
第一目 行為主體 108
第二目 不利益交易 114
第三目 不合營業常規 117
第一款 不合營業常規之意義 117
第二款 不合營業常規之判斷 120
第三款 不合營業常規交易之類型 123
第四目 重大損害之結果 128
第二項 主觀構成要件 130
第六節 非常規交易罪在關係企業之適用限制 133
第七節 刑之加重與減輕 137
第一項 刑之加重 137
第一目 犯罪所得達新臺幣1億元以上之加重 137
第二目 犯罪所得利益超過罰金上限及犯罪行為損及市場穩定之加
重 142
第二項 刑之減輕 143
第三項 沒收 144
第八節 經營判斷法則在非常規交易罪之運用 145
第九節 小結 150
第四章 特別背信罪之探討 157
第一節 前言 157
第二節 特別背信罪之保護法益 157
第三節 特別背信罪之構成要件分析 159
第一項 客觀構成要件 159
第一目 行為主體 159
第二目 違背職務之行為 162
第三目 公司遭受損害達新臺幣5百萬元之結果 163
第二項 主觀構成要件 165
第一目 故意 165
第二目 意圖 166
第四節 刑之加重與減輕 170
第五節 特別背信罪之立法必要性與正當性 170
第六節 小結 176
第五章 違法貸款罪之探討 179
第一節 前言 179
第二節 違法貸款罪之保護法益 180
第三節 違法貸款罪之構成要件分析 180
第一項 客觀構成要件 180
第一目 行為主體 180
第二目 違反法令、章程或逾越董事會授權之範圍 181
第三目 將公司資金貸與他人 182
第四目 為他人保證 182
第五目 以公司資產為他人提供擔保 183
第六目 為他人為票據之背書 184
第七目 公司遭受重大損害之結果 184
第二項 主觀構成要件 185
第四節 違法貸款罪在關係企業之適用限制 186
第五節 小結 188
第六章 背信罪、非常規交易罪、特別背信罪及違法貸款罪之犯罪競合 191
第一節 前言 191
第二節 法條競合與想像競合犯 191
第一項 法條競合 191
第二項 想像競合犯 194
第三項 法條競合與想像競合犯之區別 200
第三節 背信罪與各罪之競合 202
第一項 背信罪與非常規交易罪之競合 202
第二項 背信罪與特別背信罪之競合 204
第三項 背信罪與違法貸款罪之競合 205
第四節 非常規交易罪、特別背信罪、違法貸款罪彼此之競合 205
第一項 非常規交易罪與特別背信罪（侵占）罪之競合 205
第一目 非常規交易罪與特別背信罪之競合 206
第二目 非常規交易罪與特別侵占罪之競合 207
第二項 非常規交易罪與違法貸款罪之競合 208
第三項 特別背信罪與違法貸款罪之競合 209
第五節 小結 210
第七章 結論 212
參考文獻及書目 224
本國文獻 224
中文書籍 224
學位論文 226
期刊論文 227
外國文獻 230
英文書籍 230
英文期刊 231
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| Reference: | 本國文獻
中文書籍
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27. 劉連煜，現代公司法，2012年9月增訂8版。
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| Description: | 碩士
國立政治大學
法學院碩士在職專班
99961006
101 |
| Source URI: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0099961006 |
| Data Type: | thesis |
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