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https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/49082
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| Title: | 依風險資本評估人壽保險公司
Assessment of life insurance companies by risk capital |
| Authors: | 周錦燕
Chou, Ching Yen |
| Contributors: | 張士傑
Chang, Shih Chieh
周錦燕
Chou, Ching Yen |
| Keywords: | 風險胃納
風險容忍度
風險限額
風險資本
Risk Appetite
Risk Tolerance
Risk Limit
Risk Capital |
| Date: | 2009 |
| Issue Date: | 2010-12-08 01:58:22 (UTC+8) |
| Abstract: | 2008年由次貸引爆之全球金融風暴，除造成美國金融機構破產及併購，亦波及製造業，深究其原因，不外乎輕忽風險管理建立與執行之落實，未完整量化與管理企業所能承受之風險；尤其人壽保險業所銷售之保險契約，各國監理機關皆強化壽險業之監管，以風險資本為壽險業評估清償能力之指標。
風險胃納顯示企業對風險基本態度，包括企業承擔風險之意願，風險限額及控管模式，風險容忍度是揭露企業風險管理之量化和質化結果。本研究依風險基礎資本額制度（Risk-Based Capital，RBC）建立公司整體市場風險容忍度之設定，依據風險限額及預警指標建立控管程序，並檢視個案金融機構風險容忍度之擬定流程。
依個案公司風險限額及預警指標之建立流程，並評估該公司於2007-2008年全球金融風暴之實際財務影響，歸納結果如下；(1)除交易單位風險限額外，並應訂定交易商品及交易員風險限額導入前台交易系統；(2)應增計利率風險；(3)除市場風險限額外，應建置信用風險限額、作業風險限額模組，架構公司整體風險胃納及風險容忍度，並執行限額管理；(4) 發展即時監控系統，檢視公司風險承受度。
In 2008, global financial crisis, inspired by subprime mortgage, not only caused bankruptcy and mergers and acquisitions of U.S. financial institutions but also spread to manufacturing. Taking a close look at the reasons, they are overlooking the establishment and implementation of risk management implementation and incompletely quantitating the risk that the management companies can bear. National supervisory authorities have strengthened supervision of the insurance industry and established risk capital as an indicator for the insurance industry to assess the solvency.
Risk appetite shows the company’s basic attitude towards risk, including the willingness to take risks, risk limit, and control mode. Risk tolerance is to expose the results of the company’s risk management of quantitative and qualitative. This study is according to RBC (Risk-Based Capital) to set the company’s overall market risk tolerance and based on risk limit and early warning indicator to set control procedures. Besides, this study surveys the financial institution case whose preparation process of risk tolerance.
According to the case’s established procedures of risk limit and early warning indicator, assessing its actual financial impact during global financial crisis from 2007 to 2008, this study summarizes as follows: (1) In addition to the risk limit of the trading unit, front-end trading system of trading goods and traders into risk limits should be established. (2)Increase the caculation of the interest rate risk. (3) Beside the market risk limit, credit risk limit and operational risk limit model should be established. Build the company’s overall risk appetite and risk tolerance, and implement the quota management. (4) Develop the real-time monitoring system and survey the company’s risk tolerance. |
| Reference: | 壹、法令規章
1.保險法，民國99年2月1日，華總一義字第09900019981號總統令修正公布。
2.簡易人壽保險法，民國95年5月17日，華總一義字第09500069831號總統令修正公布。
3.保險業內部控制及稽核制度實施辦法，民國99年3月17日，行政院金融監督管理委員會金管保財字第09902501322號令修正發布。
4.保險業資本適足性管理辦法，民國96年12月28日行政院金管會金管保一字第09602506421號令修正發布。
5.保險業從事衍生性金融商品交易管理辦法，民國96年8月29日行政院金融監督管理委員會金管保一字第09602503661號令訂定發布。
6.保險業投資未上市未上櫃及私募有價證券管理辦法，民國96年8月29日金管保一字第09602504131號令訂定發布。
7.保險業辦理國外投資管理辦法，民國97年10月22日行政院金融監督管理委員會金管保一字第 09702506802號令修正發布。
8.保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法，民國96年8月29日行政院金融監督管理委員會金管保一字第09602503962號令修正發布。
9.保險業申請投資保險相關事業管理辦法，民國96年8月29日行政院金融監督管理委員會金管保一字第 09602503941號令訂定發布。
10.保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法，民國98年10月13日行政院金融監督管理委員會金管保財字第 09802510292 號令修正發布。
11.保險業利害關係人放款管理辦法，民國96年8月29日行政院金融監督管理委員會金管保一字第09602503931號令修正發布。
12.保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法，民國96年8月29日行政院金融監督管理委員會金管保一字第09602503691號訂定發布。
13.保險業各種準備金提存辦法，民國九十八年十二月二十八日行政院金融監督管理委員會金管保財字第 09802513192號令修正發布。
14.保險業風險管理實務守則保險業風險管理實務守則，98年12月30日行政院金管會金管保財字第09802512071函。
15.人身保險業資本適足性自行評估作業規範，99年1月22日行政院金管會金管保財字第09902502110號函准予備查
16.保發中心、人壽保險公會，2010，保險業風險實務守則問答手冊(草稿)
貳、中文文獻
1.吳中書，2008，「金融市場與總體金融政策」，p4-3
2.周大慶、沈大白、張大成、敬永康、柯瓊鳳，2007，風險管理新標竿—風險值理論與應用，再版
3.武剑，2008，论商业银行风险容忍度管理
4.馬秀如譯，2005年，企業風險管理-整合架構，高階主管要覽架構，第19、29、43-44頁
5.馬秀如譯，2006年，企業風險管理-整合架構應用技術，第20-24頁
6.許振明，2009，2009我國金融業營運趨勢展望問卷調查，第158頁
7.陳者翰，2008，以資本適足率(RBC)作為保險業差異化管理之法制上研究
8.蔡政憲，2008，漫談RBC的是是非非，風險與保險雜誌，第19期，第40-46頁
參、英文文獻
1.Carlos Blanco and Sally Blomstrom ,1999,VaR Applications: Setting VaR-based Limits
2.CRMPG III, 2008, Containing Systemic Risk:The Road to Reform,p11
3.Ted Knutson,2010,Directors Awake,Risk Professonal,Feb 2010
4.KPMG , 2008, understanding and articulating risk appetite
5.Philippe Jorion (2005), Financial Risk Manager Handbook, Third Edition, p260-262
6.Philippe Jorion, 2007 ,Var at Risk - the new benchmark for managing financial risk, third edition, p.19、p.ix、p.76、p.111
肆、網址部份
1.http://www.crmpolicygroup.org.
2.http://www.udndata.com.tw，聯合新聞網網站
3.http://www.tii.org.tw，保險事業發展中心網站
4.http://www.ib.gov.tw，行政院金融監督管理委員會保險局網站
5.http://news.chinatimes.com/，中時電子報網站
6.http://www.cdic.gov.tw，中央存款保險局網站
7.法務部網站，http://www.moj.gov.tw
8.中華郵政股份有限公司資訊公開網站，，http://www.post.gov.tw
9.臺銀人壽保險股份有限公司資訊公開網站， http://www.twfhclife.com.tw
10.台灣人壽保險股份有限公司資訊公開網站，http://www.twlife.com.tw
11.國泰人壽保險股份有限公司資訊公開網站，https://www.cathaylife.com.tw
12.中國人壽保險股份有限公司資訊公開網站，http://www.chinalife.com.tw
13.新光人壽保險股份有限公司資訊公開網站，http://www.skl.com.tw
14.富邦人壽保險股份有限公司資訊公開網站，http://www.fubon.com
15.三商美邦人壽保險股份有限公司資訊公開網站，http://www.mli.com.tw
16.南山人壽保險股份有限公司資訊公開網站，http://www.nanshanlife.com.tw
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| Description: | 碩士
國立政治大學
經營管理碩士學程(EMBA)
96932259
98 |
| Source URI: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0096932259 |
| Data Type: | thesis |
| Appears in Collections: | [經營管理碩士學程EMBA] 學位論文
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