政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/35411
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    題名: 導入符合新巴塞爾協定(BaselⅡ)風險管理之研究-以券商為例
    作者: 郭美伶
    Kuo,Mei Ling
    貢獻者: 周宣光
    Chou,Shrane Koung
    郭美伶
    Kuo,Mei Ling
    關鍵詞: 新巴塞爾協定
    風險管理
    自有資本適足
    Basel II
    VaR
    Risk
    日期: 2004
    上傳時間: 2009-09-18 14:57:21 (UTC+8)
    摘要: 近來我國金融市場掀起了新巴塞爾資本協定(BaselⅡ )的
    熱潮，「風險管理」與「BaselⅡ 」被劃上了”等”號，於2006
    年年底國際性銀行同步實施BaselⅡ ， 亞洲國家中日本、新
    加坡、香港以及台灣擠進第一波實施的行列，我國監理機關
    與金融機構都面臨了重大的挑戰與轉型的契機，BaselⅡ 的精
    神乃在引導金融機構正視風險管理的議題，以宏觀的經營角
    度思考整體的風險與報酬。
    證券市場這幾年來，因開放金控的設立以及國外券商來
    台設立分公司， 整體金融產業的結構有很大的調整與變化，
    新金融商品與衍生性商品的推陳出新與研發創新，使得證券
    業可承作的商品日趨多樣化與多元化，相對地，證券商的專
    業能力與商品的專業知識有明顯的技術落差，經營之整體風
    險不斷的擴大與加劇，證券商將面臨內部極大的挑戰與外部
    劇烈的競爭壓力與威脅， 面對瞬息萬變的金融市場， 實施
    BaselⅡ 對健全我國金融市場的發展有積極正面的意義，其三
    大支柱架構如下:
    第一支柱 : 「最低資本計提」， 訂定最低資本適足門檻， 鼓
    勵金融機構自行研發內部衡量法，計提信用風險、市場
    風險、作業風險之最低資本需求， 以維持經營水準。
    第二支柱 :「監理審查程序」，制定監理審查原則與程序，加
    強監理機關審查之專業能力與執行審查之一致性。
    第三支柱 : 「市場紀律」， 簡化資訊揭露的要求， 重著財務
    資訊與風險管理資訊之揭露，提供市場參與者充分瞭解
    金融機構風險概況， 以促進市場約制。
    本研究針對證券業，以整體風險管理為考量來探究適用
    BaselⅡ 風險管理的架構與導入風險管理的步驟，從制定風險
    管理的政策、發展風險衡量的方法進而架構運行風險管理之
    基礎建設， 著重落實風險管理的制度以達到風險管理的效
    益， 並強調「風險管理」不是企業發展的限制， 而是未來企
    業核心的價值、獲利的基礎與國際競爭之優勢。
    The financial market of our country has raised the upsurge
    of new Basel capital protocol (Basel Ⅱ ) recently ， "risk
    management" has been considered as the equal term as "
    BaselⅡ"，the international bank will implement Basel II in step
    at the end of the year of 2006 ， the first wave of ranks
    implemented get into Japan， Singapore， Hong Kong and
    Taiwan in the Asian countries， Taiwan’s organs and financial
    institution are all facing the great challenge and opportunity of
    transition ， the spirit of Basel Ⅱ is the topic leading the
    financial institution to face risk management， ponder over the
    risk and reward of the whole in terms of management of the
    macroscopic.
    Securities market over these several years， the license’s
    release of establishment of financial holdings and foreign
    securities trader come to Taiwan to set up branch company，
    whole financial structure of industry have heavy adjustment
    very and change. New financial instrument and derivatives
    products research and development innovation， make more
    diversified and complexities that securities can make. On the
    contrary ， the professional ability and knowledge of the
    instruments of the dealer in securities have obvious
    technological drop. In the face of the fast changing financial
    market， securities will face the violent challenge internally
    and with great competition pressure and threaten externally.
    There are positive and positive meanings to the development
    which perfects the financial market of our country to
    implement Basel Ⅱ . Its three major pillars structure is as
    follows:
    First pillar - "minimum capital requirement"， to stipulate
    minimum capital threshold， to encourage financial institution
    research and develop inside model by oneself， to count the
    minimum capital demand of proposing credit risks ， market
    risk ， operational risk， in order to keep the competence of
    managing.
    The second pillar - " review the process of supervisory"，
    to make the principle and procedure for regulatory compliance，
    and to strengthen the professional ability and review in a
    consistency way.
    The third pillar - "market discipline"， simplifying the
    request for information revealing， and focus on financial
    information and risk management information， to offer the
    participant in the market to fully find out about the risk
    overview of financial institution， and to make in order the
    market discipline.
    The thesis is more focusing on the securities business，and
    is researching into the framework of BaselⅡ compliance and
    implementation procedure of risk management in regard with
    enterprise-wide risk management.
    Starting from setting the policy of risk management，
    developing the risk measurement method to the structuring the
    infrastructure of risk management ， is to highlight the
    importance of risk management system and to get the benefits
    of risk management. Also， that risk management is not a
    restriction of enterprise`s development， but enterprise`s core
    competence ， lucrative foundation and advantage of
    international competition in the future.
    參考文獻: 壹、英文部分
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    8.證券商風險管理實務手冊，中華民國證券商業同業公會， 2003年。
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    參、網路部分
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    4.「證券暨期貨市場94年4月份重要指標」，2005年5月15日，行政院金融監督管理委員會證券期貨局，http://www.sfb.gov.tw/w-0.htm，存取日期：2005/6/5。
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    6.「財政部證券暨期貨管理委員會九十二年年報」，2004年7月1日，行政院金融監督管理委員會證券期貨局，http://www.sfb.gov.tw/w-0.htm，存取日期：2005/6/5
    7.「風險管理系統外購與自行開發之比較」，五淞財務科技股份有限公司，http://www.riskm.com.tw/pdf/c10-2-1.pdf，存取日期：2005/1/8。
    描述: 碩士
    國立政治大學
    經營管理碩士學程(EMBA)
    92932609
    93
    資料來源: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0092932609
    資料類型: thesis
    顯示於類別:[經營管理碩士學程EMBA] 學位論文

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