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https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/157764
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| Title: | 論臺灣先買後付(BNPL)監理與法制之建構
The Construction of Regulatory and Legal Framework for Buy Now Pay Later (BNPL) in Taiwan |
| Authors: | 陳真
Chen, Chen |
| Contributors: | 陳俊元
Chen, Chun-Yuan
陳真
Chen, Chen |
| Keywords: | 先買後付
消費借貸
信用卡
金融消費者保護法
融資租賃業
融資公司法
Buy Now Pay Later
BNPL
Consumer Credit
Credit Card
Financial Consumer Protection Act
Financing Company
Financing Company Act |
| Date: | 2025 |
| Issue Date: | 2025-07-01 14:47:25 (UTC+8) |
| Abstract: | 本論文旨在探討臺灣「先買後付」（Buy Now Pay Later, BNPL）之監理制度與法制建構。BNPL使消費者可於購物時先取得商品或服務，再於約定期間內向BNPL業者還款。此模式近年因科技創新、電子商務成長與疫情衝擊而於全球迅速興起。相較於信用卡，BNPL通常具備申辦門檻低、流程簡便與免息分期等特性，較能吸引無法取得主流金融服務者使用，逐漸成為兼具支付與財務管理功能的替代性工具。然而，臺灣目前針對BNPL尚無明確法律定性與統一監理架構，現行市場由融資租賃業者主導，初期僅採行業自律規範，監理效果有限。雖金融監督管理委員會於2025年4月預告將部分融資租賃業者納入《金融消費者保護法》之適用，各方亦積極研擬融資公司專法，惟現行監理規劃將導致融資租賃市場產生法律適用不一致的現象，對以線上為主之BNPL亦存適用疑義。
為釐清BNPL本質，本文分析臺灣BNPL業者的服務條款，並與信用卡及無卡分期等工具比較，指出BNPL具有消費借貸之內涵，於現行法未明確定性的情況下，易產生法律適用混淆與監理落差。本文進一步透過比較法研究，檢視英國、澳洲、新加坡與中國大陸的市場發展與監理經驗。綜合比較分析，本文主張BNPL實有必要納入監理，並試就臺灣當前部分納管的監理規劃提出若干建議。展望未來，本文認為應對融資業務之經營秉持一致性監理，並以融資公司專法為基礎，明確界定其規範主體與範圍，將BNPL納入統一監理體系，以確保整體融資市場有序且健全地發展。
This thesis explores the regulatory and legal framework for Buy Now Pay Later (BNPL) in Taiwan. BNPL enables consumers to obtain goods or services upfront and repay the BNPL provider afterwards, offering low entry barriers, interest-free periods, and installment options, making it attractive to consumer who are underserved by traditional financial institutions. While BNPL has grown rapidly worldwide, Taiwan lacks a clear legal definition and unified regulatory framework. The market is mainly operated by financing leasing companies under industry self-regulation. Although Financial Supervisory Commission announced in April 2025 that certain leasing companies would be brought under the Financial Consumer Protection Act, authorities are drafting a Financing Companies Act. However, current proposals may lead to inconsistencies in the legal application within the financial leasing market and raises questions regarding its applicability to predominantly online-based BNPL services.
To clarify the legal nature of BNPL, this thesis analyzes the service terms of domestic BNPL providers and compares them with other payment tools, concluding that it embodies the nature of consumer lending. Drawing on development and regulatory experience from the UK, Australia, Singapore, and Mainland China, this thesis argues that BNPL requires regulatory oversight and offers recommendations for improving Taiwan’s regulatory proposals. Additionally, this thesis proposes using the Financing Companies Act to define the regulatory entities and scope, incorporating BNPL into a unified supervisory system to ensure an orderly and sound financing market. |
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臺中市政府（2024/02/11），《「無卡分期購物」有三高風險！ 中市府法制局籲：消費者應謹慎評估使用》，載於：https://www.taichung.gov.tw/8868/8872/9962/2567237/。
臺北市政府法制局消保網（2024/01/30），《「先買後付」是什麼？為何未完成付款，系統沒有自動取消訂單？》，載於：https://dlacp.gov.taipei/News_Content.aspx?n=9572812F3B49CFD7&sms=5452BB868182EC0A&s=2114E6AACEB70058。
衛生福利部疾病管制署（2021），《因應本土疫情持續嚴峻，指揮中心自即日起至5月28日止提升全國疫情警戒至第三級，各地同步加嚴、加大防疫限制，嚴守社區防線》，載於：https://www.cdc.gov.tw/Bulletin/Detail/abDtRS-xzztQeAchjX9fqw?typeid=9。
（五）研究與專題報告
中华人民共和国中央人民政府（2014/03/05），《2014年政府工作报告》，載於：https://www.gov.cn/guowuyuan/2014zfgzbg.htm。
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中国互联网络信息中心（2024），《互联网助力数字消费发展蓝皮书》，載於：https://www.cnnic.cn/NMediaFile/2024/0708/MAIN1720421339805FUHDWUFD6D.pdf。
金融監督管理委員會（2023），《「如何改善我國融資公司因缺乏監管所衍生之社會亂象，以穩定金融市場並保障消費者權益」專題報告》，立法院第11屆第1會期財政委員會第 6次全體委員會議，載於：https://ppg.ly.gov.tw/ppg/SittingAttachment/download/2024032911/22054250010042380002.pdf。
陳秋芬（2024），《先買後付(BNPL)監管法制之探討》，立法院法制局專題研究報告。
彭文暉（2023），《先買後付服務所涉議題之法制研析》，立法院法制局第10屆議題研析及專題研究，載於：https://www.ly.gov.tw/Pages/ashx/File.ashx?FilePath=~/File/Attach/226401/File_19780050.pdf。
監察院（2025），《114財調0015號調查報告》，載於：https://cybsbox.cy.gov.tw/CYBSBoxSSL/edoc/download/69310。
（六）網路資源
AFTEE先享後付網站，https://aftee.tw/。
AFTEE服務條款，https://aftee.tw/terms/#terms1。
BeautyPay美麗支付服務條款，https://www.beautypay.com.tw/TermsPDF/BeautyPay%E6%B6%88%E8%B2%BB%E8%80%85%E4%BD%BF%E7%94%A8%E6%A2%9D%E6%AC%BE.pdf。
BeautyPay美麗支付網站，https://www.beautypay.com.tw/。
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fasney會員服務條款，https://www.fasney.com/services。
fasney網站，https://www.fasney.com/。
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Pi錢包網站，https://www.piapp.com.tw/personal。
Shopee蝦皮幫助中心網站，https://help.shopee.tw/portal/4。
Shopee賣家幫助中心網站，https://seller.shopee.tw/edu/home。
Yahoo奇摩購物中心，《無卡分期輕鬆買流程選單》，載於：https://tw.buy.yahoo.com/activity/activity950?p=all2-00-201015-nocardintro。
zingala銀角零卡網站，https://www.zingala.com/。
大哥付你分期用戶服務條款，https://oppay.tw/userRule。
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財團法人金融聯合徵信中心，《金融機構查詢信用資訊說明－符合法令規定》，載於：https://www.jcic.org.tw/main_ch/docDetail.aspx?uid=76&pid=74&docid=82。
財團法人聯合徵信中心，《常見問答》，載於：https://www.jcic.org.tw/main_ch/faq.aspx。
財團法人金融聯合徵信中心，《會員名錄》，載於：https://www.jcic.org.tw/main_ch/memberList.aspx?uid=42&pid=42。
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財團法人金融聯合徵信中心，《與個人信用評分相關問題－個人信用評分組成》，載於：https://www.jcic.org.tw/main_ch/docDetail.aspx?uid=1555&pid=1555&docid=629。
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許靜之（2024/11/29），《圖解｜金管會輕量沙盒第一案！玉山「AI財務評估模型」解密：免財力證明，放款逾3千萬！》，數位時代，載於：https://www.bnext.com.tw/article/81437/esun-ai-financial-assessment-model。
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黃國治、盧其宏（2021/07/29），《減班人數暴增、失業率創10年新高、服務業雪崩式滑落──從數據看疫情對產業衝擊》，報導者，載於：https://www.twreporter.org/a/covid-19-unemployment-and-economic-impacts-statistics。
廖君雅（2025/02/24），《AFTEE三連霸BNPL龍頭！「雙戶策略」讓今年訂單再飆五成？》，遠見，載於：https://www.gvm.com.tw/article/119443。
慢點付服務條款，https://www.pay-later.com.tw/Public/MemberCenter/ServiceDocGet。
慢點付網站，https://www.pay-later.com.tw/。
樂分期服務條款，https://www.happyfan7.com/service-rules。
賴偉晏（2021/12/09），《「先買後付BNPL」消費模式崛起，但你真的需要嗎？》，遠見，載於：https://www.gvm.com.tw/article/85048。
聯合信用卡處理中心（2025/02/26），《以信用卡支付網路購物(EC)之金額及筆數》，載於：https://www.nccc.com.tw/dataDownload/NCCC%20Open%20Data/Location%20EC/NCCC_TWN_EC.CSV。
鍾元珧、陳溫紫（2024/04/11），《BNPL業者應導入公平待客觀念，以成為行業領先者》，PwC，載於：https://www.pwc.tw/zh/services/legal/point-view/legal-clouds/legal-clouds-2404.html。
二、英文部分
（一）書之篇章
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（二）期刊文章
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Waliszewski, K., Solarz M., & Kubiczek, J. (2024). Factors Influencing the Use of Buy Now Pay Later (BNPL) Payments. Contemporary Economics, 18(4), 444-457.
（三）研討會論文
Bian, W., Cong, L. W., & Ji, Y. (2023, March). The Rise of E-Wallet Super-Apps and Buy-Now-Pay-Later. Proceedings of EUROFIDAI-ESSEC Paris December Finance Meeting 2023. SSRN: https://ssrn.com/abstract=4407023 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.4407023.
（四）學位論文
Wortmann L., & Lippold, K.-C. (2023). The Buy Now, Pay Later Model of the Fintech Industry in the Commercial Banking Sector. Copenhagen Business School. https://research-api.cbs.dk/ws/portalfiles/portal/98728631/1585349_S150050_S150726_Masterthesis.pdf.
（五）政府文書與資源
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| Description: | 碩士
國立政治大學
風險管理與保險學系
111358022 |
| Source URI: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0111358022 |
| Data Type: | thesis |
| Appears in Collections: | [風險管理與保險學系] 學位論文
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