政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/124882

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Title:	特殊洗錢罪之研究 -以澳洲法制之合理轉化為中心 Research of Offense of Special Money Laundering -Reasonable Conversion of Australian Anti-Money Laundering Law
Authors:	曾含雅 Tseng, Han-Ya
Contributors:	許恒達 Hsu, Heng-Da 曾含雅 Tseng, Han-Ya
Keywords:	特殊洗錢罪保護法益洗錢防制法澳洲刑法特殊洗錢罪
Date:	2019
Issue Date:	2019-08-07 16:37:56 (UTC+8)
Abstract:	早在民國85 年，我國當時為了因應國內外打擊毒品犯罪的需求，制定了洗錢防制法，也使台灣成為亞洲第一個設立洗錢專法的國家。但隨著時代的演進、科技的進步，跨國間的金融活動日漸平凡，洗錢的手段也不斷的推陳出新，造成洗錢防制的難度越來越高，雖然我國洗錢防制法中的洗錢罪，其洗錢行為的定義曾歷經不少次的修正，但是仍然無法跟上時代與罪犯的腳步。除此之外，又因民國105 年兆豐銀行紐約分行因洗錢防制缺失而遭美國處以天價罰款的事件，以及於民國107 年身為亞太防制洗錢組織會員國的臺灣，即將接受防制洗錢金融行動工作組織的評鑑，促使了我國立法者在民國105 年12 月28 日，針對洗錢防制法的全文做了大幅的修正。在這次的修正裡，立法者不僅針對洗錢行為的定義、前置犯罪的範圍、犯罪所得的定義、申報義務的主體範圍、沒收規定做出各種修訂，連立法目的本身也做了修正，除此之外，更參考了澳洲刑法的規定，新增了舊法時代從未有過的特殊洗錢罪。而在修法以前，我國實務與學說上，對於洗錢罪的保護法益問題，即充斥著各種不同的看法，爭議層出不窮。在這一次修正了洗錢防制法的立法目的後，針對洗錢罪保護法益的問題，不論是普通洗錢罪抑或是新增訂的特殊洗錢罪，實務上或學說上的見解一樣也呈現出百家爭鳴的狀態。而關於新增訂的特殊洗錢罪，其定位為何？性質為何？條文應如何解釋與適用，目前亦少有文獻探討，因此，本篇論文即希望能夠釐清上述關於保護法益的爭議問題以外，並期許藉由研究特殊洗錢罪之法源-澳洲刑法，來作為解釋特殊洗錢罪的定位、性質、要件的借鏡，進一步釐清特殊洗錢罪與普通洗錢罪之間的定位、性質、要件的內涵，並用案例輔以說明，最後再探討特殊洗錢罪的合憲性問題。
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Description:	碩士國立政治大學法律學系 104651054
Source URI:	http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0104651054
Data Type:	thesis
DOI:	10.6814/NCCU201900271
Appears in Collections:	[Department of Law] Theses

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