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    Title: 壽險業公司治理成效與監理裁罰之探討
    A Study on the Corporate Governance and Regulatory Punishment of Life Insurance Industry
    Authors: 陳國華
    Chen, Kuo Hua
    Contributors: 彭金隆
    陳國華
    Chen, Kuo Hua
    Keywords: 公司治理
    裁罰
    監理裁罰
    壽險業公司治理
    Date: 2017
    Issue Date: 2017-08-28 11:30:49 (UTC+8)
    Abstract: 從亞洲金融危機、美國安隆(Enron)案及世界通訊(WorldCom)案的弊案爆發,以及全球金融海嘯的影響,公司治理(Corporate Governance)議題的重要性廣受重視與關注,已成為企業永續經營的重要議題。以我國保險公司而言,主管機關透過法令規定、監理裁罰等外部監理機制,來督促並強化保險業公司治理的目標,而保險公司由上而下的建立內控文化,強化獨立董事、董事會等功能,以及落實內部控制制度等內部管理機制,以提昇公司治理成效並促進公司的穩定發展與經營績效,並能有效降低內控缺失之風險問題與監理裁罰之機率。
    本研究整理2013年至2016年壽險公司遭裁罰案例,進行裁罰缺失態樣歸納分類,以探討公司治理成效與監理裁罰之關聯性,以及如何強化公司治理的有效性,達到降低壽險公司遭受監理機關裁罰的目標,以期作為提升公司治理成效之重視與具體改善的參考。
    Reference: 一、中文文獻

    吳當傑(2004),公司治理理論與實務,財團法人孫運璿學術基金會 獎助。
    林建智(1997),保險監理基礎理論之探討,保險專刊,第49期:173-183。
    林建智(1997),論保險監理之目標,保險專刊,第50期:180-192。
    林意玟(2011),我國公司治理與吹哨者保護,國立交通大學科技法律研究所碩士論文。
    秦賢次、吳瑞松(2009),台灣保險史綱,財團法人保險事業發展中心。
    張士傑(2015),台灣保險市場發展、監理與理論,台灣金融研訓院。
    陳瑞斌、許崇源(2007),公司治理結構與資訊揭露之關聯性研究,交大管理評論第27卷第2期:55-109。
    陳鑕靂(2016),保險業內部控制與內部稽核制度監理法制問題之研究—以保險法第 148 條之 3 第 1 項與第 171 條之 1 第 4 項為核心,國立政治大學風險管理與保險研究所碩士論文。
    曾令寧、黃仁德(2003),公司治理原則與健全實務,台灣金融財務季刊第四輯第四期:147-167。
    葉銀華(2017),公司治理:全球觀點、台灣體驗(第二版),滄海圖書。
    葉銀華、李存修、柯承恩(2002),公司治理與評等系統,商智文化。
    臺灣公司治理,2016年版,財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會。
    劉潔如(2003),金融機構之公司治理及其相關監理問題研究--以中興銀行為例,國立台灣大學國際企業管理學系碩士畢業論文。
    蔡篤村(2002),以內部控制強化公司治理之探討,國立臺灣大學會計學系碩士論文。
    鄭濟世(2017),保險經營與監管,財團法人保險事業發展中心。
    鄭鎮樑(2007),保險學原理,台灣五南圖書出版股份有限公司。
    簡立忠(2015),我國公司治理發展藍圖及現況,內部稽核季刊,第九十一期:12-17。

    二、英文文獻

    IAIS, Insurance Core Principles, updated November 2015.
    IIA Position Paper, The three lines of defense in effective risk management and control, Jan. 2013.
    McKinsey & Company, Investor Opinion Survey, June 2000.
    McKinsey & Company, Global Investor Opinion Survey on Corporate Governance – 2002.
    OECD Principles of Corporate Governance 2004.

    三、網頁資料

    2015年1月13日金管會新聞稿,「雙翼監理」原則:落實自由開放,同時重視風險與誠信。 http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=96&parentpath=0,2&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=201501130002&toolsflag=Y&dtable=News。
    2015年3月25日金管會新聞稿,http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=96&parentpath=0,2&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=201503250002&aplistdn=ou=news,ou=multisite,ou=chinese,ou=ap_root,o=fsc,c=tw&dtable=News。
    2016年6月29日蘋果日報,張欽/台北,【惡劣】掏空幸福人壽133億 鄧文聰判28年併科9億罰金,http://www.appledaily.com.tw/realtimenews/article/new/20160629/896407/。
    2016年9月10日自由時報,王孟倫/台北,銷售保單4大缺失 合庫人壽裁罰120萬元,http://news.ltn.com.tw/news/business/breakingnews/1822039/print。
    2017年5月24日工商時報,王克庭/台北,保險業唯一 中國人壽連三屆獲公司治理評鑑前5%,http://www.chinatimes.com/newspapers/20170524000310-260210。
    2017年6月18日東森新聞雲,財經中心,把永豐金當借鏡金管會需建立吹哨者制度,http://www.ettoday.net/news/20170618/947801.htm?feature=todaysforum&tab_id=268。
    2017年6月19日聚亨網,陳慧菱/台北,〈檢調查永豐金〉連環弊案皆是員工爆料金管會擬建立金融業吹哨人制,http://news.cnyes.com/news/id/3842351。
    社團法人中華公司治理協會,http://www.cga.org.tw/。
    社團法人中華公司治理協會網站-「協會簡介」-「什麼是公司治理」,http://www.cga.org.tw/f_1_01_company_govern.aspx。
    金管會,公告資訊-裁罰案件,http://www.fscey.gov.tw/Layout/main_ch/index.aspx?frame=1,檢索日:2017年4月1日。
    金管會網站-「組織架構」及「金融監督管理委員會組織法」。
    金管會網站2013年12月26日公告資訊新聞稿,為強化公司治理,金管會規劃「2013強化我國公司治理藍圖」,http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=96&parentpath=0,2&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=201312260002&toolsflag=Y&dtable=News。
    金管會檢查局網頁-檢查業務-年度金融檢查重點。
    保險局網頁-「國華人壽接管事務相關問答」,http://www.ib.gov.tw/ch/home.jsp?id=121&parentpath=0,5&mcustomize=onemessage_view.jsp&dataserno=201301290010&aplistdn=ou=20130129045931,ou=one,ou=chinese,ou=ap_root,o=fsc,c=tw&dtable=O20130129045931,檢索日:2017年4月9日。
    財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會,105 年度公司治理評鑑系統評鑑結果暨評鑑程序說明,http://webline.sfi.org.tw/download/resh_ftp/CGA/%E7%AC%AC%E4%B8%89%E5%B1%86%E5%85%AC%E5%8F%B8%E6%B2%BB%E7%90%86%E8%A9%95%E9%91%91%E7%B3%BB%E7%B5%B1%E8%A9%95%E9%91%91%E7%B5%90%E6%9E%9C%E6%9A%A8%E8%A9%95%E9%91%91%E7%A8%8B%E5%BA%8F%E8%AA%AA%E6%98%8E-FINAL.pdf。檢索日:2017年5月20日。
    財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會,「獨立董事人才資料庫」,http://webline.sfi.org.tw/B/watch/。
    財團法人保險事業發展中心,「保險市場重要指標」,http://www.tii.org.tw/opencms/information/information1/000001.html。
    財團法人保險事業發展中心,「保險機構一覽表」,檢索日:2017年4月19日。
    臺灣證劵交易所網站-「公司治理中心」-「關於我們」-「公司治理簡介」,http://cgc.twse.com.tw/front/aboutCorpgov。
    劉坤億、蔡淑美(2004),公司治理,http://www.ntpu.edu.tw/~pa/news/93news/attachment/931105-5.pdf,檢索日:2017年4月29日。
    Description: 碩士
    國立政治大學
    經營管理碩士學程(EMBA)
    104932128
    Source URI: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0104932128
    Data Type: thesis
    Appears in Collections:[經營管理碩士學程EMBA] 學位論文

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